Trudno jest być właścicielem małej firmy o tej porze roku. Termin złożenia zeznania podatkowego jest tuż za rogiem, ponieważ 15 kwietnia jest datą dla osób fizycznych, spółek jednoosobowych, spółek osobowych i wielu spółek z ograniczoną odpowiedzialnością.
Składanie podatków od działalności gospodarczej może być prawdziwą krzywą uczenia się i może wymagać od ciebie wyszukania odpowiednich formularzy i wykrycia brakujących paragonów. Jedyni właściciele muszą wypełnić długi formularz 1040 wraz z Harmonogramem C i Harmonogramem SE. Nie chcesz zostawiać pieniędzy na stole ani otwierać się na przerażający audyt IRS.
$config[code] not foundAby upewnić się, że twoja własność prowadzi właściwe obowiązki podatkowe, zapoznaj się z poniższymi błędami podatkowymi dla jednego właściciela.
Pomyłki podatkowe dotyczące wyłącznie właściciela
1. Nie płacisz swoich podatków kwartalnych
W przypadku firm, w tym firm jednoosobowych, czas podatkowy nie jest tylko raz w roku. Musisz płacić szacowane podatki co kwartał. Otrzymasz darmowy karnet na pierwszy rok działalności, a istnieją pewne inne wyjątki zależnie od tego, ile zarabiasz. Ale będziesz chciał nadążyć za tymi kwartalnymi płatnościami, aby uniknąć płacenia kary za roczne zgłoszenie lub nie mieć wielkiej niespodzianki 15 kwietnia.
Wielu samotnych właścicieli stosuje praktykę odkładania procentu z każdą otrzymaną płatnością (pomyśl o tym, jak potrącenie podatku na własny rachunek). Następnie, gdy nadchodzi czas na dokonanie płatności kwartalnej, zapisz zestawienie zysków i strat i odpowiednio oszacuj swój rachunek kwartalny. Możesz uzyskać pomoc od doradcy podatkowego, która pomoże Ci oszacować te płatności w razie potrzeby.
2. W obszarze Zgłaszanie dochodu z działalności
Po przeanalizowaniu audytów dla roku podatkowego 2001, IRS oszacował, że jedyni właściciele w raportowanym dochodzie z działalności gospodarczej zarabiają 68 miliardów USD (PDF). W raporcie nie określono, czy błędy były zamierzone czy niezamierzone.
Jeśli jesteś właścicielem i płacisz ponad 600 USD podczas roku podatkowego, firma, dla której pracowałeś, musi przesłać Ci 1099-MISC z informacją o Twoim odszkodowaniu. Należy pamiętać, że IRS otrzyma dokładnie ten sam formularz, co ułatwi im ustalenie, czy nie zgłosili Państwo dochodu.
Jednak nawet jeśli nie otrzymasz 1099-MISC, nadal musisz zgłosić ten dochód. Ponadto, jeśli otrzymasz od klienta 1099-MISC i zdasz sobie sprawę, że raportowany dochód jest nieprawidłowy, musisz skontaktować się z wydawcą, aby poprawić sytuację. I upewnij się, że poczekasz, aż otrzymasz zmieniony 1099-MISC przed złożeniem podatków.
3. Problemy z odliczeniem Home Office
Wielu samotnych właścicieli odstrasza się od potrącenia z domowego biura, ponieważ zostali ostrzeżeni, że jest to czerwona flaga dla uzyskania audytu. Ale jeśli masz prawo do odliczenia, powinieneś go wziąć, szczególnie dlatego, że może to być znacząca dedukcja.
Aby zakwalifikować się do odliczenia, Twoje biuro domowe musi być używane wyłącznie do celów biznesowych i nic poza tym. Może to być dedykowany pokój, a nawet część pokoju, który jest używany tylko dla Twojej firmy.
Dzięki deklaracji podatkowej z 2013 r. IRS wprowadził uproszczoną metodę obliczania potrąceń z biura domowego, która pozwala zmierzyć powierzchnię biura domowego, a następnie pomnożyć kwadratowy materiał o 5 USD. Chociaż ta metoda pozwala zaoszczędzić czas, niekoniecznie musi być najkorzystniejsza. To dlatego, że metoda uproszczona została ograniczona do 1500 USD.
W związku z tym należy obliczyć potrącenie w urzędzie domu za pomocą zarówno rzeczywistego kosztu, jak i metody uproszczonej i zobaczyć, co daje większe odliczenie.
4. O nadmierne upominki
Prezenty biznesowe, takie jak prezenty wakacyjne lub mały symbol wdzięczności, można odliczyć jako wydatek biznesowy, ale jest pewien haczyk.
Tylko pierwsze 25 USD na odbiorcę podlega odliczeniu. Jeśli wysłałeś klientowi bon upominkowy o wartości 75 USD, możesz odliczyć tylko 25 USD. A jeśli zgłosisz 2 000 $ w odliczeniu upominków biznesowych za rok, oznacza to, że w ciągu roku rozdawałeś prezenty co najmniej 80 różnym osobom. Upewnij się, że możesz to zrekompensować.
5. Mieszanie sprzętu i materiałów eksploatacyjnych
Wielu samotnych właścicieli wpada w pomieszanie, próbując ustalić, które wydatki biznesowe są uważane za sprzęt a dostawy. Materiały eksploatacyjne to rzeczy, z których można korzystać w ciągu roku … atramenty drukarskie, papier, koperty itp. Urządzenia są zwykle produktami o wyższej wartości, które trwają dłużej niż rok. Przykładami urządzeń mogą być komputery, oprogramowanie i meble biurowe.
Dostawy są zgłaszane na liście C, ale sprzęt musi być zgłaszany na formularzu 4562. Przy zakupie sprzętu w 2013 r. Istnieje możliwość umorzenia pełnej kwoty ze zwrotem za 2013 r. (Istnieje limit maksymalny) lub można odpisać porcja za każdy rok, w którym jest używana.
$config[code] not foundJeśli nieumyślnie odliczysz swój sprzęt jako zapasy na liście C, IRS może stwierdzić, że niesłusznie zgłosiłeś koszty i nie masz prawa do odliczenia.
6. Nie zgłaszanie wszystkich wydatków
Od momentu uruchomienia firmy możesz skorzystać z kieszonkowych kosztów biznesowych, które można odliczyć. Są duże wydatki, takie jak sprzęt, plan telefonu komórkowego, składki na ubezpieczenie zdrowotne i koszty podróży do przemyślenia. Ponadto, wyłączni właściciele powinni śledzić różne wydatki, ponieważ mogą one również sumować się. Na przykład książki, kursy online, przebieg, aby spotkać się z klientami, hosting, znaczki itp.
Największym błędem jest nieumiejętność śledzenia tych wydatków przez cały rok i próba zebrania każdego paragonu lub zapamiętania każdej podróży, gdy 15 kwietnia się rozejdzie.
Pamiętaj, że nie możesz odliczyć tego, czego nie możesz udokumentować: staraj się nadążyć za rekordami, aby nie zostawiać pieniędzy na stole.
7. Wybór niewłaściwej osoby prawnej
W zależności od ich przedziału podatkowego i wysokości podatków od samozatrudnienia, właściciele mogą płacić więcej podatków niż właściciele korporacji. W takim przypadku utworzenie C Corporation, S Corporation lub LLC opodatkowanej jak S Corp może pomóc w obniżeniu ich podatku.
Jeśli zastanawiasz się, czy powinieneś zmienić strukturę biznesową na 2014 rok, krótka dyskusja z doradcą podatkowym lub CPA pomoże Ci ustalić, co jest właściwe dla Twojej sytuacji.
Tax Photo za pośrednictwem Shutterstock
10 komentarzy ▼
