Przez cały rok pracowałeś dla swoich dochodów. Teraz upewnij się, że otrzymujesz wszystkie ulgi podatkowe, do których masz prawo, aby móc zachować jak najwięcej podatku po opodatkowaniu.
Jeśli chodzi o swoich klientów, prawnik podatkowy Jeff Jacobs z EisnerAmper LLP mówi Small Business Trends w wywiadzie telefonicznym, że nie zawsze chodzi o to, ile firma może zaoszczędzić.
"Czasami to nie pieniądze. Czasami jest to zasadą "- mówi Jacobs.
$config[code] not foundWłaściciele małych firm mogą być skłonni zapłacić sprawiedliwy udział, ale ten dodatkowy stanowi pieniądze, które już zainwestowałeś w swoją firmę. I to są pieniądze, które można ponownie zainwestować, aby rosły - jeśli je zatrzymasz, to znaczy.
Co kwalifikuje się jako ulga podatkowa
Co zatem kwalifikuje się jako odliczenie podatkowe z punktu widzenia Urzędu Podatkowego?
"Wszystko sprowadza się do zastosowania sekcji 162 Kodeksu IRS, która zawiera ogólną strukturę określającą, czy wydatek można odliczyć dla celów podatkowych" - mówi Kevin Busch, prezes CFOToday. CFOToday to krajowa franczyza księgowa specjalizująca się w finansach i podatkach dla małych firm.
Aby zakwalifikować się, Busch mówi, że wydatki muszą należeć do jednej z pięciu szerokich kategorii:
- Koszt musi być zwyczajną częścią robienia interesów.
- Koszt musi być konieczny.
- To musi być faktyczny wydatek biznesowy.
- Musiało zostać poniesione i opłacone w trakcie roku podatkowego.
- Musi być połączony z handlem lub biznesem.
Ze względu na sposób interpretacji tych zasad przez IRS, Busch mówi, że niektóre wydatki mogą być tylko częściowo pokryte. Przykładem są posiłki i rozrywka.
"Są to koszty podatkowe, jeśli są one przeznaczone na rozrywkę dla klientów lub rozwój klientów. Jednak tylko 50 procent tych kosztów można odliczyć, stosując zasadę, że są one zwyczajne i konieczne ", wyjaśnia Busch. "I że spełniają standard" rozsądności "- a więc 50-procentowy limit odliczeń."
Wiele zaniedbań zostanie pominiętych
Nadal wiele dedukcji jest przeoczanych i nieodebranych przez firmy, które są do nich uprawnione, mówi Tyler Thompson w wywiadzie e-mail z Small Business Trends.
Thompson jest wiceprezesem ds. Rozwoju działalności dla Deductr, firmy, której celem jest śledzenie, monitorowanie, a nawet otrzymywanie ulg podatkowych dla niezależnych właścicieli firm.
Firma twierdzi, że siedmiu z dziewięciu podatników przepłaca każdego roku.
Wśród często pomijanych ulg podatkowych są koszty uruchomienia, mówi Thompson.
"Możesz odliczyć do 5000 $ początkowych kosztów poniesionych przed rozpoczęciem działalności w pierwszym roku działalności", wyjaśnia. "W przypadku ponad 5000 USD można je amortyzować przez okres 15 lat."
Jacobs podaje przykład tego, jak można pominąć takie proste dedukcje.
"A co z kosztami szkolenia personelu?", Wyjaśnia Jacobs. "Wyobraź sobie, że otwierasz firmę handlu detalicznego. Zapraszasz swoich nowo zatrudnionych pracowników, aby dołączyli do Ciebie na dzień szkolenia. Wypożyczyłeś pokój hotelowy. Płacisz za posiłek i płacisz im za całodzienną pracę, żeby z nimi poradzić.
Inne często pomijane odliczenia obejmują wydatki na biura w domu, wydatki na samochód lub przebieg, złe długi i składki na ubezpieczenie zdrowotne, powiedział Thompson. Chociaż wiele z tych wydatków jest co najmniej częściowo odliczanych, wiele małych firm nie odejmuje ich, powiedział.
Zachowaj odpowiednie rekordy
Jednym z ważnych czynników, powiedzmy Thompson i Jacobson, jest potrzeba zachowania odpowiedniej ewidencji wydatków przy składaniu wniosków o odliczenie kosztów działalności.
"Prawo podatkowe wymaga bardzo konkretnych uzasadnień dla wydatków na podróże i rozrywkę, które są podane w Publikacji IRS 463", mówi Barbara Weltman, prezes Big Ideas for Small Business Inc. i autor "J.K.Lasser's Small Business Taxes 2015: Twój kompletny przewodnik po lepszej jakości. "
"Jeśli IRS kwestionuje zwrot, a podatnik nie może przedstawić tych danych, w przeciwnym razie można odmówić zgodnych z prawem potrąceń", wyjaśnia Weltman. "Na przykład, jeśli korzystasz z samochodu osobowego do prowadzenia samochodu służbowego i nie masz zapisów podróży służbowych (data, odległość, cel podróży) w dzienniku, aplikacji lub innym dokumencie sporządzonym w czasie jazdy, odpisy związane z samochodami prawdopodobnie zostaną utracone. "
Co robić, jeśli odliczenie jest niedozwolone
Gdyby IRS odmówił odliczenia, Jacobs twierdzi, że to spowodowałoby, że właściciel firmy byłby odpowiedzialny za zaległe podatki, które nie zostały zapłacone.
Właściciele firm mają możliwość odwołania się od takich decyzji za pośrednictwem Urzędu Apelacji Urzędu Skarbowego. Jeśli nie uda się uzyskać korzystnej decyzji, właściciele małych firm mogą również zastosować środek zaradczy w amerykańskim sądzie podatkowym.
Niedopuszczalne odliczenia nie muszą być zbyt duże, aby móc je kwestionować, podkreśla Jacobs. Mówi, że sąd ma cały podział na bok, aby wysłuchać roszczeń w wysokości 25 000 USD lub mniej.
Konkluzja: poznaj zasady podatkowe, uzyskaj porady od profesjonalistów i udokumentuj wszystko.
Tax Prep Zdjęcie za pośrednictwem Shutterstock
