Siedemdziesiąt cztery procent właścicieli małych firm, ostatnio poddanych ankiecie przez firmę konsultingową Strategie Informacyjne, powiedziało, że wykorzystają pieniądze z ich 401 (k) do utrzymania przepływów pieniężnych lub poszerzenia swojej działalności, Tydzień biznesu raporty.
Uważam, że to niepokojące - zwłaszcza jeśli masz powyżej 40 lat.
Przyjrzyjmy się 3 sytuacjom, w których 401 (k) lub IRA mogą być wykorzystywane do celów biznesowych:
(1) Wypłata 401 (k) lub IRA, aby rozpocząć lub kupić firmę
Znam ludzi, którzy to zrobili. Czasami to działa; czasami tak nie jest. Jeśli zamierzasz zamknąć konto 401 (k) lub IRA, aby umieścić je w nowej firmie, poniesiesz kary i podatek. A jeśli biznes się nie sprawdzi, możesz stracić kwotę netto, którą wyciągnąłeś, aby wystartować. Upewnij się, że rozumiesz ryzyko związane z założeniem firmy. Na przykład wskaźniki niepowodzenia dla nowych firm są wysokie.
Porozmawiaj także o ruchu ze współmałżonkiem, ponieważ także finansujesz przyszłość finansową małżonka. I weź pod uwagę własną sytuację osobistą. Zwykle jest to mniej ryzykowna opcja dla młodszych ludzi. Czas może być twoim przyjacielem lub wrogiem, w zależności od twojego wieku. Jeśli masz więcej lat pracy przed sobą niż za sobą, nadal masz czas na zgromadzenie funduszy na emeryturę później. Jeśli jednak masz ukończone 40 lat, czas przejścia na emeryturę może nadejść, zanim saldo Twojego konta bankowego będzie na to gotowe.
(2) Zamknięcie 401 (k) lub zaciągnięcie pożyczki na pokrycie kosztów operacyjnych
Takie użycie 401 (k) - aby utrzymać istniejący biznes na powierzchni - może stać się szczególnie ryzykowne. CPA Sandy Abalos, cytowana w Business Week, mówi, że widzi coraz więcej właścicieli małych firm za pieniądze emerytalne - coś, czego nigdy nie widziała. "Każdy z tych, które widziałem, wykorzystał to wszystko skończyło się bankructwem" ostrzega Abalosa, który mówi, że nigdy nie powinieneś wykorzystywać funduszy emerytalnych do wspierania firmy, która traci pieniądze. Jeśli zastanawiasz się nad wykorzystaniem funduszy emerytalnych, ona zaleca, aby Twój księgowy uczciwie ocenił szanse Twojego biznesu na przetrwanie - ponieważ jeśli chcesz rozpędzić firmę, możesz nie podejmować najmądrzejszych wyborów.
Twoja firma nie musi być w desperackiej potrzebie rozważenia wykorzystania pieniędzy emerytalnych. Inni przedsiębiorcy używają tych funduszy jako rozwiązania przejściowego, gdy ogólna działalność jest silna, ale kilku klientów nie daje sobie rady. Można wypożyczyć od IRA bez kar tak długo, jak spłacasz go w ciągu 60 dni. Oczywiście, musisz być pewien, że klient będzie płacił ci w tym czasie. Pamiętaj, że wiele może się zmienić w ciągu 60 dni, a ty możesz nie być w stanie spłacić konta emerytalnego.
(3) Inwestowanie własnego konta emerytalnego w swoją firmę
O wiele bardziej złożoną opcją, z której korzystają niektórzy przedsiębiorcy, jest przenoszenie pieniędzy z funduszy emerytalnych do firmy, która pozwala na samodzielne inwestycje - możesz więc zainwestować je w swój własny biznes. Pensco, Guidant Financial and Trust Administration Services to jedna z firm, które mogą ci w tym pomóc.
Jednak IRS marszczy brwi na takie ustalenia, nazywając je "schematem" i odnosząc się do nich jako "ROBS" (to powinno ci coś tam powiedzieć!) W poradniku wydanym przez IRS pod koniec 2008 roku. (Patrz poradnik IRS tutaj - Plik PDF.)
Wszystko, co powiem o tej opcji, to to, że jest ona obarczona pułapkami prawnymi, jeśli nie stosujesz się do zasad IRS i regs do T. Jak pisze ten artykuł Barefoot Accountant na AccountingWeb:
"Konsekwencją zawierania wszelkich zabronionych transakcji i nierozważnego ustanawiania ROBS są oszałamiające kary w wysokości 110% lub więcej kwot związanych z transakcjami lub przeniesieniem się."
Dodatkowo możesz zgłosić się do kontroli podatkowej. Skontaktuj się ze swoim księgowym i / lub prawnikiem, zanim udasz się na samodzielną drogę przejścia na emeryturę.
Czy kiedykolwiek wykorzystywałeś fundusze emerytalne do celów biznesowych, zarówno do zakładania firmy, jak i do utrzymywania swojej działalności? Jakie było twoje doświadczenie?
Jeśli nie korzystałeś (aś) z funduszu emerytalnego, czy rozważyłbyś to?
15 komentarzy ▼
